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鼎新BI如何有效縮短預算與實際的誤差
由鼎新BI著手全面預算管理，從預算制定、生產執行、異常檢討、效益改善的四個循環開始，不斷根據預算初步的編制結果、以及後來的達成狀況，回饋至策略面、持續進行滾動式修正調整，以避免資源錯誤配置或營運策略失衡的狀況，同時也是提升企業績效的重要關鍵。
以下我們針對預算制定面，簡單介紹財務預算的模擬編製---從公司策略及經營現況，進行損益模擬評估，協助高層訂定明年度營收及獲利目標：
如下圖，損益推估模擬面板提供企業本期實際的財務數據，如營業收入、毛利、營業利益、淨利、所得稅和EPS等，決策層主管依據公司戰略目標，調整營收成長及各項費用控制幅度，就能對應整體需達成的目標，快速掌握各種損益的連動相關性，重要的是，模擬的成果是依公司現有的財務損益基礎，讓預算設定更踏實、不再天馬行空：
決策高層訂定公司年度戰略目標後，業務單位先以歷史銷售數據預估各項產品明年度成長幅度推估初版銷售預測，再由業務單位以產品生命週期景氣狀況編制及估算銷售預測，產出下個年度營收目標，這部分會由EXCEL作為輸入介面，方便人員操作、加快上手速度：
再來是設定成本，由既有產品開始，從ERP取得品號基本資料、BOM、最近採購單價，進一步再以這些數據基礎，對應至採購預算，像是計畫發新產品資料、既有產品改良新BOM、新採購原物料、單價、既有採購原物料新單價、人工費率、製費率等。
上圖為BI生產成本模擬運算模型，銷售預測中的各項產品，透過模擬計算，可迅速生成「產品成本預算」→「直接材料用料」協助企業提前因應關鍵用料需求預估。
透過BI損益運算模型，可輕鬆整合年度銷售預算、生產成本及各部門預估費用(銷售、管理、研發)，準確模擬年度預算損益及獲利EPS，進一步評估3年損益趨勢是否符合公司策略，試算結果若有差異，可馬上調整項目、重新模擬至預期的標準，全面提升決策速度：
即使是年度預算已定版，仍能依循PDCA持續監控、追蹤年度預算目標執行狀況，如市場有變化，可依現況繼續試算、修正年度目標：
如上圖，BI能快速反應達成狀況與目標落差，當市場不如預期時，可針對產銷進行調整試算，並將模擬值套用在所有相關數字上，隨時依變因校準策略及步伐，利於提升組織彈性與敏捷，以滾動式銷售預測及時回應不可控之外在環境。
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